Исходящий НДС
Налог, начисленный с выручки. Считается по ставке из суммы, где налог уже включён.
Налоги и зарплата
НДС к уплате: исходящий минус входящий
НДС к уплате или к возмещению по выручке и закупкам с НДС и ставке налога.
Данные
100 000 ₽НДС к уплатеисходящий минус входящий в примере
200 000 ₽исходящий НДСс выручки 1,2 млн ₽
100 000 ₽входящий НДСс закупок 600 тыс. ₽
1 000 000 ₽выручка без НДСбаза для налога
Что такое НДС к уплате
НДС к уплате — разница между налогом, начисленным с продаж, и налогом, который вы заплатили поставщикам. Если разница отрицательная, налог возмещается из бюджета.
Входящий НДС
Налог в закупках, который можно принять к вычету при выполнении условий.
К уплате или к возмещению
Положительный результат подлежит уплате, отрицательный означает возмещение.
Формула НДС к уплате
Налог выделяют из цены с НДС, затем сопоставляют начисленный и принятый к вычету.
НДС в цене с налогом
Если сумма уже включает налог, его выделяют по расчётной формуле.
НДС = сумма × ставка ÷ (100 + ставка)Ставка указывается в процентах, например 20.
К уплате
Из исходящего НДС вычитают входящий.
К уплате = исходящий НДС − входящий НДСОтрицательный результат означает НДС к возмещению.
Нужны вычеты и условия Для вычета нужны счета-фактуры и соблюдение условий Налогового кодекса, уточняйте актуальные правила.
Расчёт упрощённый Калькулятор не учитывает операции с разными ставками и особые случаи.
Для чего нужен расчёт НДС к уплате
Он помогает понять налоговую нагрузку бизнеса за период.
Планирование платежей
Предприниматель заранее видит сумму налога и откладывает деньги на уплату.
Проверка декларации
Итог можно сравнить с данными бухгалтерии и найти расхождения.
Оценка закупок
Видно, как входящий налог уменьшает платёж и как закупки влияют на итог.
Анализ цены
Сравните выручку без НДС с выручкой с налогом, чтобы оценить реальную маржу.
Как читать результат
Смотрите на знак итога и на соотношение исходящего и входящего налога.
НДС к возмещению
- Входящий НДС больше исходящего, и итог отрицательный.
- Проверьте документы для вычета.
- Уточните порядок возмещения в налоговом органе.
Умеренный платёж
- Платёж соответствует обороту и закупкам.
- Сверьте данные с учётом.
- Заложите резерв к сроку уплаты.
Платёж большой
- Исходящий налог существенно больше входящего.
- Проверьте, все ли вычеты учтены.
- Обсудите оптимизацию с бухгалтером в рамках закона.
Советы по расчёту НДС
Что поможет не ошибиться.
Разделяйте цены с НДС и без него
Убедитесь, какие суммы содержат налог, прежде чем считать.
Собирайте счета-фактуры
Без документов вычет могут не принять.
Следите за ставкой
Ставки и льготы зависят от вида товаров, актуальные значения уточняйте в Налоговом кодексе.
Показывайте расчёт бухгалтеру
Калькулятор — справочный инструмент, итоговую сумму подтверждает бухгалтер.
НДС к уплате: исходящий минус входящий онлайн
НДС к уплате или к возмещению по выручке и закупкам с НДС и ставке налога. Калькулятор доступен бесплатно, работает на компьютере и телефоне и подходит для быстрой проверки расчётов.
Как пользоваться калькулятором «нДС к уплате»
- Укажите «Выручка с НДС» (₽).
- Укажите «Закупки с НДС» (₽).
- Укажите «Ставка НДС» (%) — проверьте актуальную ставку для вашей операции.
- Результат появится справа мгновенно — нажимать кнопку «Рассчитать» не нужно.
Пример расчёта
Если выручка с НДС — 1 200 000 ₽; закупки с НДС — 600 000 ₽; ставка НДС — 20 %, то результат: исходящий НДС: 200 000 ₽; входящий НДС: 100 000 ₽; к уплате (возмещению): 100 000 ₽; выручка без НДС: 1 000 000 ₽.
Частые вопросы
Как посчитать НДС к уплате?
Выделите НДС из выручки с налогом, выделите НДС из закупок и вычтите второе из первого. В примере 200 000 ₽ исходящего минус 100 000 ₽ входящего дают 100 000 ₽ к уплате.
Как выделить НДС из суммы с налогом?
Умножьте сумму на ставку и разделите на 100 плюс ставка. При ставке 20 % налог составляет 20/120, то есть одну шестую от суммы с НДС.
Что такое исходящий и входящий НДС?
Исходящий НДС вы начисляете с продаж, входящий платите поставщикам при покупках. Разница между ними определяет сумму к уплате.
Что значит НДС к возмещению?
Это ситуация, когда входящий налог превышает исходящий и итог получается отрицательным. Порядок возмещения регулирует Налоговый кодекс, подробности уточняйте у налоговой.
Нужна ли выручка без НДС?
Да, она показывает базу налога и помогает оценить цену без налога. В примере выручка без НДС равна 1 000 000 ₽.
Заменяет ли калькулятор бухгалтера?
Нет, расчёт справочный. Реальные вычеты, особые операции и разные ставки учитывает бухгалтер при подготовке декларации.
Как пользоваться калькулятором «нДС к уплате»?
Заполните поля формы — результат рассчитывается автоматически и обновляется при каждом изменении значений. Можно скопировать результат, распечатать страницу или отправить ссылку с вашими данными.
По какой формуле считает калькулятор «нДС к уплате: исходящий минус входящий»?
НДС в цене с налогом = сумма × ставка / (100 + ставка). К уплате = исходящий − входящий; отрицательное значение — НДС к возмещению.
Нужно ли регистрироваться и платить?
Нет. Калькулятор бесплатный и работает без регистрации. Введённые данные обрабатываются в вашем браузере и никуда не отправляются.
Страница обновлена: 01.11.2026. Формулы и значения проверяются при каждом обновлении каталога.
Похожие калькуляторы
Исполнительский сбор ФССП
Размер исполнительского сбора по сумме долга по исполнительному документу, проценту и минимальной сумме.
Расчёт налога ЕСХН для сельхозпроизводителей
Единый сельскохозяйственный налог по ставке 6 % (в регионе может быть ниже) с налоговой базы «доходы минус расходы»…
Обязательная доля в наследстве
Доля наследника по закону и размер обязательной доли (половина доли по закону) для нетрудоспособных наследников.
Закят: расчёт 2,5 % от имущества и размер нисаба
Закят по сбережениям, золоту, серебру, товарам и инвестициям: размер нисаба по цене золота (85 г) и серебра (595 г)…
Премия: сколько получите на руки
Сумма премии после удержания НДФЛ и размер налога.
Калькулятор НДФЛ
Рассчитайте НДФЛ и зарплату на руки по прогрессивной шкале 13–22 %. Прямой расчёт (из оклада в «чистые») и обратный…